Scopri chi decide quale debito saldare, le regole sui bonifici e l’ordine di priorità stabilito dalla legge per interessi e capitale.

Spesso accade, nella vita privata o commerciale, di avere più conti in sospeso con la stessa persona o azienda. Magari si tratta di diverse fatture non saldate con un fornitore o di varie rate condominiali arretrate. Quando finalmente si riesce a versare una somma, sorge il dubbio: se ho più debiti verso lo stesso creditore, quale sto pagando? La legge non lascia questo aspetto al caso, ma fornisce regole precise per evitare litigi e malintesi. Il Codice Civile stabilisce una gerarchia chiara su come destinare il denaro versato, dando priorità alla volontà di chi paga, ma fissando paletti rigidi se questa volontà non viene espressa subito. In questo articolo analizzeremo le sentenze più recenti, comprese quelle del 2024 e 2025, per spiegare come funziona l’imputazione del pagamento, il valore della causale nei bonifici e su chi ricade l’onere della prova in tribunale, offrendo una guida pratica per gestire correttamente i propri versamenti.

Indice

• Chi decide quale debito estinguere al momento del pagamento?
• Quanto conta la causale del bonifico bancario?
• Cosa succede se non specifico quale debito sto pagando?
• Come si pagano gli interessi in caso di pagamento parziale?
• Chi deve provare in tribunale a quale debito si riferisce il pagamento?

Chi decide quale debito estinguere al momento del pagamento?

La regola fondamentale stabilita dal Codice Civile è che la scelta spetta a chi paga. Se hai più debiti della stessa specie (solitamente denaro) verso la stessa persona, hai il diritto di dichiarare quale specifico debito intendi soddisfare. Questa dichiarazione ha un effetto vincolante e qualifica il pagamento come un fatto che modifica o estingue quella precisa pretesa del creditore (Tribunale Napoli, sez. XI, sent. 20 marzo 2025 n. 2882).

Tuttavia, c’è un limite temporale molto rigido: la facoltà del debitore di scegliere quale debito pagare va esercitata e si “consuma” esattamente all’atto del pagamento stesso. Se il debitore fa una dichiarazione successiva, magari giorni dopo aver inviato il denaro, questa non ha valore giuridico a meno che il creditore non sia d’accordo. Una volta che i soldi sono passati di mano senza specificazioni, il debitore non può cambiare idea in un secondo momento (Cass. civ., sez. I, sent. 3 luglio 2024 n. 18255; Cass. civ., sez. II, sent. 20 maggio 2025 n. 13477).

Quanto conta la causale del bonifico bancario?

Nel mondo moderno, la maggior parte dei pagamenti avviene tramite banca. I giudici hanno chiarito che la causale indicata nei bonifici bancari non è un semplice dettaglio burocratico, ma costituisce un elemento di prova molto importante. Essa rappresenta la volontà dell’ordinante (chi paga) e ha una valenza di indizio sul motivo per cui è stato effettuato il versamento.

In mancanza di altri elementi che dimostrino il contrario, ciò che scriviamo nella causale serve a ricondurre il pagamento a un determinato titolo. Per esempio, se scrivo “Saldo fattura n. 10”, quel pagamento non può essere automaticamente imputato dal creditore alla fattura n. 5, a meno che non vi siano prove schiaccianti che dicano il contrario (Cass. civ., sez. II, sent. 22 luglio 2024 n. 20052).

Cosa succede se non specifico quale debito sto pagando?

Se il debitore non dichiara nulla al momento del pagamento (ad esempio fa un bonifico senza causale o consegna contanti senza ricevuta specifica), la legge interviene con una sorta di “pilota automatico”. L’articolo 1193 del Codice Civile detta una applicazione consequenziale di criteri precisi per decidere quale debito viene cancellato. L’ordine è il seguente:

• il pagamento va al debito scaduto:

• tra più debiti scaduti, a quello meno garantito:

• tra più debiti ugualmente garantiti, al più oneroso per il debitore (quello che costa di più, ad esempio per gli interessi):

• tra più debiti ugualmente onerosi, al più antico.

Se nessuno di questi criteri aiuta (ad esempio due debiti identici sorti lo stesso giorno), l’imputazione viene fatta proporzionalmente ai vari debiti. Questi passaggi sono obbligatori e non a discrezione delle parti se non c’è stata una scelta iniziale (Cass. civ., sez. III, sent. 24 settembre 2024 n. 25561).

Come si pagano gli interessi in caso di pagamento parziale?

Esiste una regola particolare quando la somma versata non copre tutto il debito. Se si effettua un pagamento parziale, il versamento va imputato prima agli interessi e solo successivamente al capitale (il debito principale). Questo meccanismo è automatico e deriva dall’articolo 1194 del Codice Civile.

I giudici hanno specificato che questo criterio non ha bisogno di essere richiesto esplicitamente o dedotto specificamente durante un processo. È una conseguenza automatica di ogni pagamento parziale. Quindi, se versi un acconto, sappi che andrà a coprire prima gli interessi maturati e le spese; solo la parte rimanente ridurrà il debito effettivo (Cass. civ., sez. II, sent. 16 maggio 2024 n. 13567).

Chi deve provare in tribunale a quale debito si riferisce il pagamento?

Quando si finisce davanti a un giudice, la ripartizione dell’onere della prova è fondamentale. Il creditore che agisce per essere pagato deve solo provare il “titolo” del suo diritto (es. il contratto o la fattura), ma non deve provare che il pagamento non è avvenuto. Tocca al debitore provare di aver pagato, eccependo questo fatto come estintivo del debito.

Se il debitore dimostra di aver pagato una somma specifica riferita a quel determinato credito, la palla torna al creditore. Se quest’ultimo sostiene che quei soldi servivano a coprire un credito diverso (magari un altro debito pregresso), deve essere lui a provarlo. Il creditore deve dimostrare non solo che esisteva quest’altro debito, ma anche che sussistevano le condizioni per imputare il pagamento a quella diversa posizione. Se non ci riesce, il pagamento si considera effettuato per il debito indicato dal debitore (Cass. civ., sez. II, sent. 16 luglio 2024 n. 19528; Corte appello Napoli, sez. III, sent. 22 gennaio 2025 n. 272).